Как в 1С скорректировать декларацию по налогу на прибыль при отражении пропущенной реализации?
Здравствуйте, веду учет в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.66.57). ООО на ОСНО, ПБУ 18/02 не применяем. Проблема - в 2 кв-ле 2018 выяснилось, что была пропущена реализация от 30.01.18. Я почитала здесь на форуме похожие темы, и вот что у меня получилось:
02.04.18 документом "реализация" отразила пропущенную реализацию, которая относится к 1 кв-лу 2018. Здесь в одной из тем есть совет убрать в "Цены и валюта" галочку "Учитывать НДС". Убираю эту галочку, документом создается проводка Дт 62 Кт 90.01, я в документе ставлю общую сумму с НДС, чтобы проводка Дт 62 Кт 90.01 отразила выручку с НДС. (А если в документе реализации указать итоговую сумму без НДС, то проводка
Дт 62 Кт 90.01 будет неверная, т.е. в бухучете выручка будет неверно отражена). В документе реализации счет-фактуру не создаю.
Затем на основании документа реализации создаю документ "Отражение начисления НДС" датой 02.04.18. Здесь галочки:
"Использовать как запись книги продаж" - стоит по умолчанию, ставлю галочку "Формировать проводки", и галочку "Запись доп. листа за период 31.03.18". Делаю счет-фактуру по гиперссылке, дату счет-фактуры ставлю 30.01.18. Документом "Отражение начисления НДС" создается проводка
Дт 90.03 Кт 68.02 на сумму НДС.
В итоге в уточнённой декларации по НДС за 1 кв-л 2018 всё нормально - отражена реализация от 30.01.18 в разделе 9 (графы 14 и 17 не заполнены) и в доп. листе книги продаж. В декларации по НДС за 2 кв-л 2018 тоже все хорошо.
Но возникает проблема с декларацией по налогу на прибыль! Мне сказали в моей ИФНС, что прибыль за 1 кв-л 2018 тоже надо откорректировать - чтобы совпадала выручка с декларацией НДС. Мне непонятно - как сделать так, чтобы реализация от 30.01.18, отраженная в бухучете 02.04.18, попала в декларацию по налогу на прибыль за 1 кв-л 2018. У меня не попадает. А в декларации по налогу на прибыль за полугодие 2018 неверно отражается сумма выручки - она завышена на сумму НДС по реализации от 30.01.18. В документе реализации вся сумма с НДС отражается как выручка в НУ. Захожу в документ реализации от 02.04.18 (который за 30.01.18), на вкладке "Бух. и налоговый учет" ручной корректировкой ставлю верную сумму в НУ Кт. Теперь за полугодие 2018 в декларации по прибыли все верно.
Остается вопрос - как исправить декларацию по налогу на прибыль за 1 кв-л 2018? помогите, пожалуйста!
02.04.18 документом "реализация" отразила пропущенную реализацию, которая относится к 1 кв-лу 2018. Здесь в одной из тем есть совет убрать в "Цены и валюта" галочку "Учитывать НДС". Убираю эту галочку, документом создается проводка Дт 62 Кт 90.01, я в документе ставлю общую сумму с НДС, чтобы проводка Дт 62 Кт 90.01 отразила выручку с НДС. (А если в документе реализации указать итоговую сумму без НДС, то проводка
Дт 62 Кт 90.01 будет неверная, т.е. в бухучете выручка будет неверно отражена). В документе реализации счет-фактуру не создаю.
Затем на основании документа реализации создаю документ "Отражение начисления НДС" датой 02.04.18. Здесь галочки:
"Использовать как запись книги продаж" - стоит по умолчанию, ставлю галочку "Формировать проводки", и галочку "Запись доп. листа за период 31.03.18". Делаю счет-фактуру по гиперссылке, дату счет-фактуры ставлю 30.01.18. Документом "Отражение начисления НДС" создается проводка
Дт 90.03 Кт 68.02 на сумму НДС.
В итоге в уточнённой декларации по НДС за 1 кв-л 2018 всё нормально - отражена реализация от 30.01.18 в разделе 9 (графы 14 и 17 не заполнены) и в доп. листе книги продаж. В декларации по НДС за 2 кв-л 2018 тоже все хорошо.
Но возникает проблема с декларацией по налогу на прибыль! Мне сказали в моей ИФНС, что прибыль за 1 кв-л 2018 тоже надо откорректировать - чтобы совпадала выручка с декларацией НДС. Мне непонятно - как сделать так, чтобы реализация от 30.01.18, отраженная в бухучете 02.04.18, попала в декларацию по налогу на прибыль за 1 кв-л 2018. У меня не попадает. А в декларации по налогу на прибыль за полугодие 2018 неверно отражается сумма выручки - она завышена на сумму НДС по реализации от 30.01.18. В документе реализации вся сумма с НДС отражается как выручка в НУ. Захожу в документ реализации от 02.04.18 (который за 30.01.18), на вкладке "Бух. и налоговый учет" ручной корректировкой ставлю верную сумму в НУ Кт. Теперь за полугодие 2018 в декларации по прибыли все верно.
Остается вопрос - как исправить декларацию по налогу на прибыль за 1 кв-л 2018? помогите, пожалуйста!
Comments
No comments available.
